Lần đầu tiên, một cá nhân bị bắt giữ vì thao túng chứng khoán

Ngày 22/3, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cho biết, đã nhận được văn bản của Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội về việc khởi tố vụ án hình sự thao túng thị trường chứng khoán đối với cổ phiếu KSA của Công ty Cổ phần Công nghiệp Khoáng sản Bình Thuận, xảy ra trên địa bàn Hà Nội gây thiệt hại cho nhà đầu tư.

Qua quá trình điều tra, ngày 12/3/2019, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can và ngày 21/3/2019 đã áp dụng biện pháp ngăn chặn bắt, tạm giữ hình sự đối với bà Phạm Thị Hinh về tội thao túng thị trường chứng khoán theo quy định tại Điều 211 Bộ Luật hình sự.

Bà Phạm Thị Hinh sinh năm 1973, hộ khẩu thường trú ở Tổ 20A, phường Định Công, Hoàng Mai, Hà Nội, Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Công nghiệp Khoáng sản Bình Thuận và Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm người đại diện pháp luật Công ty Cổ phần chứng khoán VSM. Hiện tại, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội đang tiếp tục điều tra vụ án.

Dự án Nhà máy chế biến xỉ titan Bình Thuận của KSA đang thi công dang dở nhưng đã từ lâu không còn ai làm việc.

Công ty Cổ phần Khoáng sản Bình Thuận tiền thân là Công ty TNHH Thương mại Xây dựng Bảo Thư. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 4702002159 ngày 18/4/2006 do Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp, vốn điều lệ ban đầu 5,76 tỷ đồng.

Tháng 11/2009, KSA chuyển đổi mô hình hoạt động sang hình thức công ty cổ phần với giấy đăng ký kinh doanh số 3600802882 ngày 5/11/2009 do Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp, vốn điều lệ được tăng lên gần 57 tỷ đồng.

Hiện tại, thị giá KSA trên HOSE là 480 đồng/cổ phiếu nhưng giá trị sổ sách là 10.670 đồng/cổ phiếu. KSA đang niêm yết 93.427.360 cổ phiếu nhưng tính thanh khoản rất thấp, 10 phiên qua chỉ có 588.604 cổ phiếu KSA được sang tay. Cổ phiếu KSA chưa được giao dịch ký quỹ theo thông báo số 1054/TB-SGDHCM ngày 4/7/2018 của Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM.

Năm 2017, KSA từng khiến dư luận xôn xao và phải có giải trình về hàng loạt những lùm xùm gần đây từ báo cáo tài chính và các dự án mà công ty đang triển khai.

Cụ thể, liên quan đến báo cáo tài chính quý III năm 2017, tại bảng cân đối kế toán đã phát sinh số liệu vay nợ thuê tài chính dài hạn vào đầu năm là hơn 34 tỉ đồng nhưng số liệu do Công ty Nhân Tâm Việt kiểm toán là 0 đồng, KSA giải thích là do kế toán công ty hạch toán nhầm từ vay và nợ thuê tài chính dài hạn sang vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn. Đồng thời, vay nợ thuế tài chính vào 30/9 phát sinh âm 8,9 tỉ đồng do kế toán hạch toán nhầm tài khoản 341 và 128 dẫn đến phát sinh âm khoản vay và nợ thuê tài chính. 

Đối với khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng tại thuyết minh báo cáo tài chính quý III năm 2017 với doanh nghiệp tư nhân Nguyễn Thành Giang hơn 25 tỉ đồng, theo KSA đây là khoản phải thu từ đầu năm 2016. Tuy nhiên hai bên đã thực hiện gia hạn thời gian thanh toán đến trước 31/12/2017.

Còn số tiền 115,6 tỉ đồng tại Công ty Hữu hạn Bảo Tường Quảng Tây hay gần 116 tỉ đồng tại Công ty Hữu hạn Mậu dịch Bảo Hồng Bằng Tường Quảng Tây là do kế toán Công ty sơ suất nên khi lập báo cáo tài chính bị ghi sai tên đối tượng phải thu nhưng thực tế chỉ cùng một đối tượng là Công ty Hữu hạn Mậu dịch Bảo Hồng Bằng Tường Quảng Tây. Công ty này có trụ sở tại số 301, đường Bắc Đại Lộ, Bằng Tường, Quảng Tây, Trung Quốc do ông Đường Gia Bảo giữ chức giám đốc. 

Đối với khoản phải thu gần 119 tỉ đồng từ Công ty TNHH Công Bình. Ngày 29/6, KSA và Công Bình đã ký hợp đồng về việc mua bán hàng hóa. Đây là doanh nghiệp có trụ sở tại Long An, do ông Phan Công Bình làm người đại diện theo pháp luật.

Đối với khoản phải trả người bán ngắn hạn ở Công ty TNHH MTV Chế biến Khoáng sản Zircon Bình Thuận hơn 16 tỉ đồng, đây là khoản phải trả người bán từ đầu năm 2016 nhưng hai bên đã thực hiện gia hạn thời gian thanh toán đến trước ngày 31/12/2017.

Khoản phải thu ở Công ty Hữu hạn Hoa điện và Công ty Hữu hạn Công nghiệp Hoa điện gần 116 tỉ đồng được KSA lí giải do kế toán sơ suất nên khi lập báo cáo tài chính bị ghi sai tên đối tượng phải thu nhưng thực tế là một đối tượng là Công ty Hữu hạn Công nghệ Hoa điện. Công ty này có trụ sở tại tòa nhà Bright Way, số 33 đường Mong Kok, Hong Kong, Trung Quốc do ông Lưu Hòa làm giám đốc.

Còn các nhà cung cấp khác nợ 74,5 tỉ đồng là các khoản phải trả người bán ngắn hạn chủ yếu phát sinh trong quý III năm 2017 và là các hộ gia đình bán lúa cho KSA.